Con i numerosi aggiornamenti dei tracciati XML delle fatture elettroniche, si ha la necessità di dover inserire nuove aliquote iva da usare nelle fatture, per le proprie esigenze o semplicemente per il proprio regime fiscale, vediamo come inserirle.
In alto a destra, sul software Extravirgin, clicchiamo il pulsante "Opzioni":
compariranno le impostazioni di Extravirgin, selezioniamo dal menù verticale, la voce "opzioni":
e successivamente clicchiamo il pulsante "Anagrafiche Iva" per accedere alle nostre aliquote.
Nella finestra delle aliquote dovremo compilare i campi sottstanti, in base alle esigenze di fatturazione o di contabilità, per cui è fortemente consigliato chiedere informazioni al proprio commercialista per inserire correttamente la natura dell'iva relativa alla propria contabilità.
Nel campo codice inseriremo il nome dell'aliquota (troverete l'elenco delle nature delle aliquote iva in basso), nel campo %iva inserirmo la percentuale desiderata, nel campo note inserirremo eventuali normative o diciture obbligatorie per l'aliquota.
| OPERAZIONE IVA | CODICE | NATURA OPERAZIONE |
|---|---|---|
| Escluso dalla base imponibile art.15 | N1 | escluse ex art. 15 |
| Fuori campo Iva art. 2 DPR 633/1972 | N2.2 | non soggette |
| Fuori campo Iva art. 3 DPR 633/1972 | N2.2 | non soggette |
| Fuori campo Iva art. 4 DPR 633/1972 | N2.2 | non soggette |
| Fuori campo Iva art. 5 DPR 633/1972 | N2.2 | non soggette |
| Art. 7 bis DPR 633/1972 (cessione di beni extra-UE) | N2.1 | non soggette |
| Art.7 ter DPR 633/1972 prestazione servizi UE (vendite) | N2.1 | non soggette |
| Art.7 ter DPR 633/1972 prestazione servizi extra-UE | N2.1 | non soggette |
| Art.7 quater DPR 633/1972 prestazione servizi UE (vendite) | N2.1 | non soggette |
| Art.7 quater DPR 633/1972 prestazione servizi extra-UE | N2.1 | non soggette |
| Art.7 quinquies DPR 633/1972 (prestazione servizi) | N2.1 | non soggette |
| Art.7 sexies, septies DPR 633/1972 (prestazione servizi) | N2.1 | non soggette |
| Art. 38 c.5 DL 331/1993 | N2.2 | non soggette |
| Art.17 c.3 DPR 633/1972 | N2.2 | non soggette |
| Art.19 c.3 lett. b DPR 633/1972 | N2.2 | non soggette |
| Art. 50 bis c.4 DL 331/1993 | N2.2 | non soggette |
| Art.74 cc.1 e 2 DPR 633/1972 | N2.2 | non soggette |
| Art.19 c.3 lett. e DPR 633/1972 | N2.2 | non soggette |
| Art.13 DPR 633/1972 | N2.2 | non soggette |
| Art. 27 c.1 e 2 DL 98/2011 (contribuenti minimi) | N2.2 | non soggette |
| Art.1 c.54-89 L. 190/2014 e succ. modifiche (regime forfettario) | N2.2 | non soggette |
| Art.26 c.3 DPR 633/1972 | N2.2 | non soggette |
| DM 9/4/1993 | N2.2 | non soggette |
| Art.26 bis L.196/1997 | N2.2 | non soggette |
| Art.8 c.35 L. 67/1988 | N2.2 | non soggette |
| Art.8 c.1 lett.a DPR 633/1972 | N3.1 | non imponibili |
| Art.8 c.1 lett.b DPR 633/1972 | N3.1 | non imponibili |
| Art. 2 c. 2, n. 4 DPR 633/1972 | N3.6 | non imponibili |
| Art. 8 bis DPR 633/1972 | N3.4 | non imponibili |
| Art.9 c.1 DPR 633/1972 | N3.6 | non imponibili |
| Non imp. art.72 DPR 633/1972 | N3.6 | non imponibili |
| Art. 71 DPR 633/1972 | N3.6 | non imponibili |
| Non imp. art. 8 c.1 lett. b-bis DPR 633/1972 | N3.1 | non imponibili |
| Non imp. art. 8 c.1 lett. c DPR 633/1972 | N3.5 | non imponibili |
| Non imp. art. 8 bis c.2 DPR 633/1972 | N3.4 | non imponibili |
| Non imp. art.9 c.2 DPR 633/1972 | N3.1 | non imponibili |
| Non imp.art.72 c.1 DPR 633/1972 | N3.1 | non imponibili |
| Non imp. art.50 bis c.4 lett. g DL 331/93 | N3.1 | non imponibili |
| Non imp. art.50 bis c.4 lett. f DL 331/93 | N3.2 | non imponibili |
| Non imp. art.41 DL 331/93 | N3.2 | non imponibili |
| Non imp. art.58 c.1 DL 331/93 | N3.2 | non imponibili |
| Non imp. art.38 quater c.1 DPR 633/1972 | N3.6 | non imponibili |
| Non imp. art.14 legge n. 49/1987 | N3.1 | non imponibili |
| Esente art.10 DPR 633/1972 | N4 | esenti |
| Esente a.19 c.3 lett.a bis DPR 633/1972 | N4 | esenti |
| Esente art.10 n. 27 quinquies DPR 633/1972 | N4 | esenti |
| Esente art.10 n.18 DPR 633/1972 | N4 | esenti |
| Esente art.10 n.19 DPR 633/1972 | N4 | esenti |
| Art.36 DL n.41/1995 | N5 | regime del margine / IVA non esposta in fattura |
| Art.36 c.1 DL 41/1995 | N5 | regime del margine / IVA non esposta in fattura |
| Art.36 c.5 DL 41/1995 | N5 | regime del margine / IVA non esposta in fattura |
| Art.36 c.6 DL 41/1995 | N5 | regime del margine / IVA non esposta in fattura |
| Art. 74 ter DPR 633/1972 (Regime speciale agenzie di viaggio) | N5 | regime del margine / IVA non esposta in fattura |
| Art. 17 c.6 lett.a bis DPR 633/1972 | N6 | inversione contabile (reverse charge) |
| Art. 74 c. 7 e 8 DPR 633/1972 | N6 | inversione contabile (reverse charge) |
| Art. 17 c.5 DPR 633/1972 | N6 | inversione contabile (reverse charge) |
| Art. 17 c.6 lett. a DPR 633/1972 | N6 | inversione contabile (reverse charge) |
| Art. 17 c.6 lett. b DPR 633/1972 | N6 | inversione contabile (reverse charge) |
| Art. 17 c.6 lett. c DPR 633/1972 | N6 | inversione contabile (reverse charge) |
| Art. 17 c.6 lett. a ter DPR 633/1972 | N6 | inversione contabile (reverse charge) |
| Art. 17 c.6 lett. d bis,d ter,d quater DPR 633/1972 | N6 | inversione contabile (reverse charge) |
| Art. 7 bis DPR 633/1972 (cessioni di beni UE) | N6 | inversione contabile (reverse charge) |
| Art. 7 ter acquisti UE DPR 633/1972 | N6 | inversione contabile (reverse charge) |
| Art.7 quater DPR 633/1972 prestazione servizi (acquisti) | N6 | inversione contabile (reverse charge) |
| Art.7 quinquies DPR 633/1972 prestazione servizi (acquisti) | N6 | inversione contabile (reverse charge) |